У дисертації теоретично обґрунтовано та запропоновано вирішення наукового завдання – розроблення теоретичних засад побудови комплексної моделі кредитного процесу на основі системного підходу, а також створення методологічного забезпечення окремих етапів кредитного процесу. Результати дослідження дали підстави сформулювати такі головні висновки і пропозиції: 1. Досліджено термінологічний апарат окремих аспектів банківського кредитування, що дало змогу чіткіше трактувати термін “кредитний процес”. У дисертації обґрунтовано, що кредитний процес доцільно визначати як комплекс взаємопов’язаних процедур, спрямованих на реалізацію усіх етапів, необхідних для видачі кредитів, моніторингу їх цільового використання і повернення основної суми боргу та процентів за користування позикою. Як об’єкт управління кредитний процес виступає на рівні індивідуального управління кредитною діяльністю. 2. Стійке збільшення обсягів довгострокових кредитів інвестиційного характеру дає підстави прогнозувати прискорене зростання вітчизняної економіки у найближчому майбутньому. Водночас простежується збільшення частки проблемних кредитів, які надають фізичним особам на придбання споживчих товарів. Це зумовлює актуальність аналізу джерел виникнення проблемних ситуацій у процесі кредитування. Системний підхід до вирішення цієї проблеми допоміг обґрунтувати висновок, що причини виникнення несприятливих ситуацій в процесі управління кредитною діяльністю випливають з принципів кредитування, а точніше, з їх порушення. Аналіз цих принципів дав змогу виявити, що джерелами негативних проявів у кредитному процесі є неефективне управління ліквідністю, неефективна система управління кредитною діяльністю, неефективна система ризик-менеджменту та неефективне управління ціноутворенням та витратами. 3. На основі аналізу наявних методів оцінки та моделювання кредитного ризику доведено, що найбільш адекватно його можна відобразити, використовуючи теоретико-ігровий підхід. Запропоновані шляхи подолання виявлених недоліків і вдосконалення методів моделювання кредитного процесу. Обґрунтовано доцільність застосування з цією метою категорії безкоаліційних ігор, які дозволяють відображати процеси між кредитором і позичальником не на основі антагоністичних взаємовідносин, а ґрунтуючись на принципах взаємної вигоди. 4. Проведені розвідки дали змогу здійснити як комплексне дослідження наявних теоретичних підходів до вирішення проблем ризик-менеджменту кредитного процесу, так і запропонувати нову стратегію ризик-менеджменту, яка розширює можливості вдосконалення системи управління ризиками. Запропонована автором стратегія рівноваги інтересів найбільш повно задовольняє прагнення кожного активного учасника кредитного процесу. 5. Отримані теоретичні результати втілені у розробленій автором теоретико-ігровій моделі позиційного типу, яка дозволяє по-новому організувати кредитний процес на основі багатоетапного прийняття рішень за критерієм рівноваги інтересів усіх його учасників. Для відображення основних результатів теоретичних досліджень і прикладу їх практичного застосування розроблено потокову інформаційну модель структурного типу, яка складається із п’яти блоків: оцінка якості забезпечення, аналіз схеми погашення кредиту, аналіз ціноутворення, аналіз грошових потоків позичальника, оцінка кредитного ризику. Створену інформаційну модель реалізовано у розробленій у дисертації системі комплексного моделювання кредитного процесу, яка дозволяє кредитному менеджеру в інтерактивному режимі змінювати параметри потенційного кредиту та аналізувати тенденції зміни показників ризику обслуговування та ризику забезпечення залежно від змін основних чинників: коефіцієнта якості забезпечення, періоду кредитування, тренду зміни вартості на ринку нерухомості, суми кредиту, фактичної вартості забезпечення, величини процентної ставки. 6. На підставі теоретичних досліджень фінансування банками інвестицій на умовах рівноваги інтересів дисертант розробив скінченну безкоаліційну біматричну модель кредитно-інвестиційного процесу. Запропонований підхід передбачає побудову матриці ефективності кредитної операції з позиції банку і матриці ризику інвестиційного проекту. На основі цих даних розраховуються змішані стратегії кредитування конкретного проекту, які можна вважати оптимальними як для банківської установи, так і для інвестора. Розроблена на підставі попередньо обчислених вказаних вище показників модель дозволяє знаходити ситуації рівноваги інтересів банку та інвесторів, застосовуючи класичний механізм розрахунку змішаних стратегій безкоаліційних біматричних ігор. Апробація моделі, що проводилася на оціночних даних інвестиційного проекту, засвідчила її прийнятність для практичного використання. Результати дослідження дали змогу дійти висновку, що оптимальною стратегією у конкретному випадку є мінімізація ризиків при поетапному погашенні кредиту, хоча віддача від операції за цією стратегією вдвічі менша. 7. У дисертаційному досліджені доведено можливість прямого впровадження міжнародного стандарту оцінки ефективності кредитних операцій RARORAC. Автор запропонував конкретні рекомендації банківським установам, які уможливлюють вже сьогодні впровадити цей підхід. Зокрема, запропоновано використати показник ризику, який розраховується за методикою НБУ залежно від категорії кредитної операції, для отримання величини очікуваних втрат унаслідок кредитування. 8. У роботі запропоновано організувати систему кредитного моніторингу на основі ймовірнісно-автоматного моделювання, яка носить складну багаторівневу структуру, що складається з декількох окремих підмоделей: модель прогнозування потоків грошових коштів позичальника банку, модель обслуговування кредиту, модель непрямих фінансових показників та модель плаваючого коригування процентної ставки. Отже, в дисертаційному дослідженні запропоновано системний підхід до вирішення актуальних проблем формалізації кредитного процесу, зроблено значний вклад у вдосконалення методологічної бази управління кредитуванням, створено низку методик для ефективної практичної реалізації окремих процедур кредитного процесу. |
